Bombe i udbyttesag: Sanjay Shahs makker vil tilstå milliardsvindel

En britisk mand, der sammen med Sanjay Shah er tiltalt for at have svindlet med udbytteskat for 9 mia. kr., er klar til at lægge kortene på bordet og tilstå bedrageri mod den danske statskasse.

Det erfarer Finans fra flere kilder, og hans forsvarsadvokater Henrik Stagetorn og Martin Simonsen bekræfter:

»Jeg kan ikke sige så meget andet end, at det er planen, at han vil tilstå på et retsmøde,« siger Henrik Stagetorn, der ikke vil forklare yderligere om baggrunden, før retsmødet har fundet sted.

Retten i Glostrup har allerede berammet retsmødet til den 26. februar 2024, og Martin Simonsen oplyser, at hele sagen mod briten, den 52-årige Anthony Mark Patterson, forventes endeligt afsluttet samme dag.

»Han vil blive afhørt, og det er forventningen, at han vil erkende sig skyldig i retten,« oplyser Martin Simonsen.

Retsmødet finder sted, blot tre dage inden sagen mod Anthony Mark Patterson og Sanjay Shah efter planen skulle gå i gang, men den vil efter alt at dømme fortsætte mod Sanjay Shah alene – og altså nu på det bagtæppe, at Anthony Mark Patterson, der var ansat i Shahs London-firma, Solo Capital, allerede har indrømmet svindel.

De to er tiltalt for bedrageri og medvirken til bedrageri for 9 mia. kr. og forsøg på bedrageri for yderligere en halv mia. kr. i perioden 2012 til 2015.

Det skal være sket ved, at de i flere tusinde tilfælde har anmodet om refusion af udbytteskat hos det danske skattevæsen på aktier, som de aldrig har ejet.

Den påståede svindel skal være sket gennem bl.a. 189 amerikanske enkeltmandspensionsselskaber og 24 selskaber i Malaysia, og sagen har været adskillige år undervejs.

Allerede i 2015 gik det op for skattevæsenet, at det havde udbetalt milliarder i refusion af udbytteskat til en snæver kreds af udenlandske finansfolk og selskaber, uden at de var berettiget til pengene.

Tabene er siden blevet opgjort til 12,7 mia. kr., og skattevæsenet har anlagt i hundredvis af civile søgsmål i forsøget på at få nogle af pengene tilbage igen, mens National enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) har efterforsket, om nogen kan stilles strafferetligt til ansvar for sagen.

Undervejs stod det hurtigt klart, at Sanjay Shah var hovedpersonen i komplekset, men først i december 2023 lykkedes det at få ham udleveret fra Dubai til Danmark.

Også Anthony Mark Patterson blev udleveret til Danmark sidste år, og han og Shah udgør altså de tiltalte i selve hovedsagen.

Derudover har anklagemyndigheden rejst yderligere to straffesager. Den ene er mod briten Guenther Klar, der blev idømt seks års fængsel tidligere i denne måned, og som har anket dommen. Den anden er mod tre briter og tre amerikanere. Den sag er endnu ikke berammet i retten.

NSK oplyser i en kort skriftlig kommentar, at det er korrekt, at anklagemyndigheden »efter en dialog med den tiltaltes forsvarer« har fået berammet et retsmøde »for at afklare mulighederne for sagens videre forløb«.

»Skulle den tiltalte beslutte, at han alligevel ikke ønsker at deltage i et sådant møde, vil sagen fortsætte som hidtil planlagt. Vi kan ikke oplyse yderligere.«

Sanjay Shahs forsvarsadvokat Kåre Pihlmann har ingen bemærkninger.

Da Anthony Mark Patterson blev udleveret til Danmark fra England sidste sommer, blev han afhørt i et grundlovsforhør.

Her kom det frem, at han var blevet ansat af Sanjay Shah i 2013, efter at han havde arbejdet for Macquarie med dividendearbitrage og aktielån.

Patterson modtog 178 mio. kr. under arbejdet med Shah, der ifølge anklagemyndigheden bestod i fiktive handler med aktier henover udbyttedatoen fra adskillige danske børsnoterede selskaber.

Derefter blev der udarbejdet dokumentation for, at selskaber i USA og Malaysia havde betalt udbytteskat, som de fik refunderet af skattevæsenet i Danmark med baggrund i bilaterale skatteaftaler – såkaldte dobbeltbeskatningsoverenskomster.

Ifølge anklagemyndigheden var transaktionerne dog det rene fup og fidus.

»Det var rene luftkasteller. Der var ingen aktier før eller nogen aktier efter. Det hele foregik i en lukket boks,« sagde specialanklager Marie Tullin under grundlovsforhøret.

Shah har gennem hele forløbet fastholdt, at han blot udnyttede et hul i skattelovgivningen.

Som nævnt blev en anden brite, Guenther Klar, tidligere i februar idømt seks års fængsel for svindel med udbytteskat for 320 mio. kr.

Klar har også været ansat i Sanjay Shahs Solo Capital, men valgte i 2012 at bryde ud for at stifte sin egen virksomhed, Salgado Capital, der også gjorde det til en gylden forretning at søge refusion af udbytteskat.

I hans sag konkluderede retten, at handlerne foregik i »et lukket, cirkulært system«, at der aldrig var reelle aktier involveret, og at man ikke kunne få refusion af en udbytteskat, medmindre den rent faktisk var blevet betalt i første omgang.